二、资金支出和使用情况

（一）2020年01月至2020年12月公益性活动总支出为2,869,562.65元。

     （1）向鉴真佛教学院助学捐赠款支出100,000.00元；

     （2）向江苏省佛学院慈恩学院（筹）助学捐赠支出2,229,090.25元；

           （3）向无锡市红十字会捐赠支出10,000.00元；

            （4）“慈心共筑 益路同行”双失老人援助项目支出59,996.00元；

            （5）“祥符慈善·益动乐行”迎新春送福气活动领用门联支出560.00元；

            （6）“祥符慈善·益动乐行”年味春节DIY棒棒糖活动支出539.00元：

            （7）“祥符慈善 益动乐行”关爱老人项目支出100,000.00元；

     (8）祥符慈善·益动乐行--乐享夕“洋”活动支出2,501.00元；

   （9）无锡市佛教协会抗击武汉肺炎疫情捐赠支出100,000.00元；

   （10）向湖北武汉孝感市第一人民医院捐赠500套防护服支出42,000.00元；

   （11）向无锡市五爱社区捐赠物资（袖标）支出80.00元；

   （12）向启新志愿者服务中心捐赠抗疫物资1,809.00元；

   （13）向北桥社区捐赠抗疫物资1,982.00元；

   （14）向梁溪区五爱社区捐赠抗疫物资692.00元；

   （15）向梁溪区九色社工事务所捐赠抗疫物资1,567.80元。

   （16）同心战疫向湖北省东方佛教协会捐赠抗疫物资kf94口罩120,000.00元；

   （17）同心战疫向湖北省东方佛教协会捐赠抗疫物资一次性口罩22,600.00元；

   （18）我爱我家益动乐行北桥社区老年人项目活动6,000.00元；

   （19）走访慰问社区志愿者活动支出2,391.00元；

   （20）甜蜜一夏，老少同乐项目活动支出1,894.00元；

   （21）“益动乐行情暖端午”走访慰问社区项目活动支出         6,265.00元；

   （22）“悠悠关怀浓情中秋”走访慰问活动支出25,327.60元；

         （23）捐赠善款至江苏省扶贫基金会用于2020众筹助老区滨湖行项目支出10,000.00元；

         （24）益动乐行情暖重阳走访慰问活动支出5,640.00元；

         （25）无锡市锡山区鹅湖镇青荡村困难户周鑫捐赠支出3,000.00元；

         （26）益动乐行情暖中秋走访慰问活动项目支出6,500.00元；

         （27）益动乐行快乐重阳长兴一日游活动支出9,128.00元。

（二）管理费用108,550.56元

     其中：

                  （1）手续费904.50元

                  （2）垃圾费84.00元； 

           （3）审计费4,000.00元；

           （4）折旧费18,773.96元；

           （5）服务费6,221.80元；

           （6）办公费64,166.30元；

           （7）代理费14,400.00元。

  以上两项总支出为2,978,113.21元。  

三、结余

   2020年12月31日收支结余为2,274,272.10元

   2020年12月31日资产总额为6,538,327.85元

四、全年支出预计3,700,000.00万元。其中：

（1）向江苏省佛学院慈恩学院（筹）助学捐赠支出3,000,000.00元；　

（2）爱心助学，对贫困学生等捐赠支出500,000.00元；

（3）慈心养老，为老弱病残人员等弱势群体提供资助200,000.00元。

五、资金管理情况 

全年各项支出比例均符合《基金会管理条例》和我会章程规定。我们坚持公开、公正、透明、高公信力的原则，接受国家和社会的审计与监督，及时反馈财务信息，不断推进慈善事业的发展。

在资金管理上，做好资金的增值、保值和开源节流工作，合理安排好资金，保证资助项目按计划如期拨付，筹划好善款，保证资金安全、有效的运行。并结合本基金会发展的实际情况，进一步规范基金资金运作，按照合法、安全、有效的原则逐步开展理财和投资活动，购买银行保本型理财产品，以及购买投资基金等，努力提高基金增值率。

无锡市祥符慈善基金会

2020年度财务预算执行情况及2021年度财务预算的报告

一、2020年主要预算指标完成情况

2020年，祥符慈善基会实现总收入5,252,385.31 元，较预算增加189.62%，其中：接受捐赠收入 5,182,407.17元，较预算增加191.94%。全年非限定性收入  640,385.31元，较预算增加200.12%，其中：投资收益到账 69,978.14元，较预算增加99.97%。

2020年，祥符慈善基会的业务活动成本 2,868,999.47元，其中：资助成本 2,868,999.47元，完成预算金额的130.41%；各项经费总支出109,029.74元，完成预算金额的75.98%（见表1）

2020年度,各项收入、资助指标均较好完成年度预算,各项经费支岀较预算增加27.08%，整体财务状况良好。祥符慈善基会慈善活动支出占上年末净资产的比例为67.28%;年度管理费用占本年总支出的比例为3.66%。两项比例均符合财政部、税务总局、民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告（公告2020年第27号），不具有公开募捐资格的社会组织，前两年度每年用于公益慈善事业的支出占上年末净资产的比例均不得低于8%。计算该比例时，可以用前三年年末净资产平均数代替上年末净资产。不具有公开募捐资格的社会组织，前两年每年支出的管理费用占当年总支出的比例均不得高于12%。

二、2019年度财务状况分析

1.资产结构优质

截止2020年末, 祥符慈善基会资产总额6,538,327.85元,负债总额0.00元；净资产总额6,538,327.85元,其中:限定性净资产5,439,540.25元、非限定性净资产1,099,787.60元,非限定性净资产逐年稳定增长。2020年资产总额较上年增加2,273,288.57元,增长153.30%;负债总额较上年减少1,000.00元,减少原因为支付图文制作费;净资产总额较上年增加2,274,272.10元,增长153.34%。

2020年末, 祥符慈善基会资产总额中流动资产6,506,421.13元,占资产总额的99.51%,其中:货币资金 5,004,580.53 元,占资产总额的76.54%,短期投资1,500,000.00元,占资产总额的22.94%。

2020年末, 祥符慈善基会资产总额中非流动资产50,680.68元,占资产总额的0.78%,其中:固定资产合计 31,906.72 元,占资产总额的0.49%。

2020年末, 祥符慈善基会净资产总额6,538,327.85元,其中:限定性净资产5,439,540.25元,占资产总额的83.18%;非限定性净资产1,099,787.60元,占资产总额的16.82%。(见表2)

祥符慈善基会资产结构与负债、净资产的结构平衡合理,流动资产充足, 可完全保障待偿还负债和资助款项的拨付。低负债、高净资产的结构使得财务风险低微,有利于保障机构长期良性发展。

2.捐赠结构分析及捐赠合作个性化趋势

2020年,祥符慈善基会捐赠收入5,182,407.17元,完成预算的189.62%其中:非限定性捐赠收入682,407.17元(占捐赠收入的13.17%),限定性捐赠收入4,500,000.00元(占捐赠收入的86.83%),为江苏佛学院慈恩学院（筹）项目。

2020年,捐款总额列前十名的捐方捐赠金额为5,160,464.00元,占捐贈收入的比例为99.58%;零散捐赠金额21,943.17元,占捐赠收入的比例为0.42%。(见表3)

3.公益资助项目有效执行

2020年, 祥符慈善基会业务活动成本和费用合计 2,978,113.21元,较预算增长98.12%。其中:公益事业支出(业务活动成本)2,868,999.47元.包括直接用于项目的资助2,229,090.25元,占总成本和费用总额的77.70%,项目服务成本0.00元,占0.00%。2020年, 江苏佛学院慈恩学院（筹）项目得到灵山慈善基金会等捐方支持,维持较大的资助规模。(见表4)

4.投资收益稳定

2020年, 祥符慈善基会认真执行理事会审议的年度投资计划,坚持以固定收益为主的策略一稳定固定收益类理财产品投资比例,控制信托类品种的比例,并加强风险管理。通过合理资产配置和严谨的风险分析和控制较好地保障了投资项目本息安全。实现投资收益69,978.14元,完成了计划目标。

1. 各项服务与管理费用控制有效,管理效率提高明显。

2020年,按照年初预算,加强控制服务与管理费开支。全年各项经费支出109,029.74元,较预算减少24.02%,主要是办公费用的减少，合理控制了其他费用。(见表5)

三、预算的基本原则和2021年度预算

2021年,结合祥符慈善基会近年财务预算执行的情况,就预算汇总平衡提出以下几个主要控制原则

1.公益项目资助成本(资助支出)不低于前两年度每年用于公益慈善事业的支出占上年末净资产的比例不得低于上年末净资产的百分之八；即2020年不低于523,066.23元（6,538,327.85*8%）。

2.项目服务成本、筹资费用和管理费用总额(经费支出)不超过前两年每年支出的管理费用占当年总支出的比例)的百分之十二。（见表6）