本基金会根据《中华人民共和国会计法》《民间非营利组织会计制度》《中华人民共和国慈善法》《基金会管理条例》等有关法律法规的规定，编制了2022年财务收支情况的报告。本报告的起止时间为2022年01月01日至2022年12月31日，请予以审议。

一、资金募集和收入情况

（一）捐赠收入

1.非定向捐赠资金497,295.48元

（1）张晓英捐赠款46,080.00元；

（2）尤东平捐赠款371,560.00元；

（3）无锡市祥符禅寺捐赠款316.00元；

（4）爱心人士捐赠款78,839.48元；

（5）张勇捐赠款500.00元。

2.定向捐赠资金5,135,177.86元

（1）无锡金百临慈善基金会捐赠款110,800.00元；

（2）苏州德友云网络科技有限公司10,000.00元；

（3）江苏恒德网络科技有限公司40,000.00元；

（4）无锡市祥符禅寺捐赠款86,273.86元；

（5）无锡永达之鹏汽车销售服务捐赠款10,000.00元

（6）无锡灵山慈善基金会捐赠款2,000,000.00元

（7）无锡灵山香烛工艺制品有限公司捐赠款1,250,000.00元；

（8）无锡灵山景区经营股份有限公司捐赠款1,250,000.00元；

（9）陈泓良捐赠款262,904.00元；

（10）谢燕云捐赠款57,600.00元；

（11）陆定发捐赠款57,600.00元；

（二）其他收入

1.利息收入19,632.59元;

2.测试收入6.25元；

3.党费返还380.00元

以上两项总收入为5,652,492.18元。

二、资金支出和使用情况

（一）2022年01月至2022年12月公益性活动总支出为4,461,533.90元。

（1）”慈恩学院”项目捐赠支出1,770,574.51元；

（2）”慈恩学愿“项目捐赠支出1,267,542.55元；

（3）向无锡市红十字会捐赠支出86,273.86元；

（4）”清韵物业“项目捐赠支出490,000.00元；

（5）”东林小学“项目捐赠支出225,000.00元；

（6）”祥韵青少年社会实践基地“项目捐赠支出100,000.00元；

（7）疫情防控爱心捐赠支出75,082.70元；

向无锡市红十字会备灾救助基金捐赠支出50,000.00元；

北桥社区疫情防控爱心捐赠支出10,221.20元；

群丰社区疫情防控爱心捐赠支出9,157.00元

月秀花园疫情防控爱心捐赠支出886.00元；

五爱家园疫情防控爱心捐赠支出580.50元；

古竹社区疫情防控爱心捐赠支出4,238.00元；

（8）马山街道乐山社区爱心走访慰问捐赠支出1,000.00元；

（9）“迎新春、添暖意”志愿服务活动捐赠支出792.00元

（10）困难群众朱学昌爱心捐赠支出10,000.00元；

（11）无锡市滨湖区马山街道群丰社区工作站为老助老捐赠支出20,000.00元；

（12）宜兴芳庄村贫困学生慰问捐赠支出11,020.68元；

（13）岁末暖人心残疾人慰问活动捐赠支出1,800.00元；

（14）青少年传统文化体验实践系列活动第一期-第四期支出15,668.89元；

（15）乐生活交流互动系列活动第三期支出2,858.52元；

（16）慧生活智能手机培训实践系列活动第四期-第七期支出11,642.73元；

（17）青少年传统文化体验实践系列活动之冬令营支出27,143.64元；

（18）无锡市滨湖区马山街道古竹社区工作站为老助老捐赠支出10,000.00元；

（19）无锡马山癌症康复协会特困癌症患者走访慰问捐赠支出4,604.00元；

（20）困难群众郑加东爱心捐赠支出10,000.00元；

（21）蓉湖社区端午爱心捐赠支出3,250.00元；

（22）“健康生活，与爱同行“全民健身户外徒步系列活动第一期-第三期支出8,284.47元；

（23）“飞扬青春玩物立志”青少年科学实践系列活动第一期支出3,280.72元；

（24）“见证生命见证爱”滨湖民政重症家庭生命赋能项目支出30,420.00元；

（25）滨湖区困难环卫工人助餐项目支出43,560.00元；

（26）高温季党员志愿者走访困难家庭捐赠支出6,300.00元；

（27）党员高温季节走访慰问马山环卫所工人活动支出1,015.00元；

（28）“勇敢少年行，户外探险家”青少年户外素质拓展活动支出6,560.66元；

（29）“飞扬青春，玩物立志”古竹社区2022青少年夏令营系列活动9,398.95元；

（30）“同愿同行，同心互助”-乐生活交流互动系列活动第三期活动支出5,517.00元；

（31）中秋节前走访慰问弱势群体活动支出5,042.80元；

（32）“情满中秋品味团圆”迎中秋手工月饼制作活动支出4,561.63元；

（33）“情暖银龄温情相伴”乐生活温情伴老交流互动系列活动第五期支出4,138.75元；

（34）“月满庆中秋手作表浓情”迎中秋亲子手工月饼制作活动支出11,080.08元；

（35）喜迎二十大“和顺”群丰尊老敬老感恩活动支出13,571.69元；

（36）群丰社区捐助服务项目支出17,563.60元；

（37）“佳邻佳亲”2022年祥符慈善基金会社区服务项目支出14,000.00元；

（38）“学习二十大永远跟党走”志愿者培训活动支出7,319.29元；

（39）服务成本（与项目有关）125,665.18元。

（二）管理费用371,144.28元

其中：

办公费147,080.66元

服务费22,057.20元；

手续费1,422.17元；

工资37,246.35元；

公积金3,250.00元；

社保费18,039.21元；

审计费6,000.00元；

招聘费5,520.00元；

代理费9,600.00元；

维修费74,766.88元；

制作费422.00元；

水电费15,828.26元；

安装费4,000.00元；

折旧费16,915.99元；

摊销费8,995.56元。

以上两项总支出为4,832,678.18元。

三、结余

2022年12月31日收支结余为819,814.00元

2022年12月31日资产总额为8,414,044.56元

四、2023全年公益性活动支出预计5,600,000.00元。其中：

（1）定向捐赠“慈恩学院”项目支出3,900,000.00元；

（2）爱心助学，对贫困学生等捐赠支出210,000.00元；

（3）慈心养老，为老弱病残人员等弱势群体提供资助250,000.00元；

（4）定向捐赠“清韵物业”项目支出490,000.00元；

（5）“祥韵青少年社会实践基地”捐赠支出200,000.00元；

（6）“志愿者服务站”项目支出200,000.00元；

（7）社区公益项目支出300,000.00元；

（8）救灾扶贫捐赠支出50,000.00元。

五、资金管理情况

        2022年各项支出比例均符合《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》第八条规定和我会章程规定。我们将继续按照4A级标准，坚持公开、公正、透明、高公信力的原则，接受国家和社会的审计与监督，及时反馈财务信息，不断推进慈善事业的发展。

        在资金管理上，做好资金的保值、增值和开源节流工作，合理安排好资金，保证资助项目按计划如期拨付，筹划好善款，保证资金安全、有效的运行。在探索稳健投资的过程中结合本基金会发展的实际情况，进一步规范基金会资金运作，按照合法、安全、有效的原则逐步开展理财和投资活动，努力提高基金会增值率。

无锡市祥符慈善基金会2022年预算执行报告

一、2022年主要预算指标完成情况

       2022年，祥符慈善基金会实现总收入5,652,492.18元，预算完成率101.66%，其中：接受捐赠收入5,632,473.34元，预算完成率102.41%；投资收益到账20,018.84元，预算完成率33.36%。

       2022年，祥符慈善基金会的业务活动成本4,461,533.90元，其中：资助成本4,335,868.72元，预算完成率89.40%；服务成本125,665.18元。各项经费支出371,144.28元，占年度总支出的7.68%（见表1）

       2022年，实现总收入超预算，公益性活动支出占上年末净资产的比例为58.98%；管理费用占年度总支出的比例为7.68%。两项比例均符合财政部、税务总局、民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告（公告2020年第27号），不具有公开募捐资格的社会组织，前两年度每年用于公益慈善事业的支出占上年末净资产的比例均不得低于8%。计算该比例时，可以用前三年年末净资产平均数代替上年末净资产。不具有公开募捐资格的社会组织，前两年每年支出的管理费用占当年总支出的比例均不得高于12%。

二、2022年度财务状况分析

1.资产结构优质

截止2022年12月31日，祥符慈善基金会资产总额8,414,044.56元，负债总额 29,627.13元；净资产总额8,384,417.43元，其中：限定性净资产5,048,412.92元、非限定性净资产3,336,004.51元。

2022年度, 祥符慈善基金会资产总额中流动资产8,331,416.98元，占资产总额的99.02%，其中：货币资金 7,829,932.33元，占资产总额的93.06%，短期投资500,000.00元，占资产总额的6.00%，存货798.8元，占资产总额0.95‰ 。

2022年度, 祥符慈善基金会资产总额中非流动资产82,627.58元，占资产总额的0.98%,其中：固定资产净值66,885.53元，占资产总额的0.79%.

2022年度，祥符慈善基金会净资产总额8,384,417.43元，其中:限定性净资产5,048,412.92元，占净资产总额的60.21%；非限定性净资产3,336,004.51元，占净资产总额的39.79%。(见表2)

祥符慈善基金会资产结构与负债、净资产的结构平衡合理，流动资产充足，可完全保障待偿还负债和资助款项的拨付。低负债、高净资产的结构使得财务风险低微，有利于保障机构长期良性发展。

2.捐赠结构分析及捐赠合作个性化趋势

2022年度，祥符慈善基金会捐赠收入5,632,473.34元，预算完成率102.41%，其中：非限定性捐赠收入497,295.48元(占捐赠收入的8.83%)，限定性捐赠收入5,135,177.86元(占捐赠收入的91.17%) 。

2022年度，境内法人或其他组织捐款4,836,229.34元，占捐贈收入的比例为85.86%；境内自然人捐款796,244.00元，占捐赠收入的比例为14.14%。

(见表3),

3.公益资助项目有效执行

2022年度, 祥符慈善基金会业务活动成本合计4,461,533.90元，占总支出的92.32%。其中：直接用于项目的资助4,335,868.72元，占业务活动支出的97.18%，项目服务成本125,665.18元，占比2.82%。

 4.投资收益偏低

2022年度, 祥符慈善基金会认真执行理事会审议的年度投资计划，坚持以固定收益为主的策略，购买了年化利率1.16%七天单位通知存款7,600,000.00元，通过合理资产配置和严谨的风险分析和控制较好地保障了投资项目本息安全。

     5.   各项服务与管理费用运营分析

       祥符慈善基金金会严格按照《基金会管理条例》规定支出各项费用，2022年管理费用371,144.28元在预算范围内，占全年总支出的7.68%。 (见表5)

三、预算的基本原则和2023年度预算

2023年，结合祥符慈善基金会近年财务预算执行的情况，就预算汇总平衡提出以下几个主要控制原则

1.    公益项目资助成本(资助支出)不低于前两年度每年用于公益慈善事业的支出占上年末净资产的比例不得低于上年末净资产的百分之八；即2023年不低于673,123.56元（8,414,044.56*8%）。

2.     项目服务成本、筹资费用和管理费用支出严格按照《基金会管理条例》《关于规范基金会行为的若干规定》不超过当年总支出的百分之十二。（见表6）