本基金会根据《民间非营利组织会计制度》《中华人民共和国慈善法》《基金会管理条例》等有关法律法规的规定，编制了年度财务收支情况的报告。本报告的起止时间为2021年01月01日至2021年12月31日。

一、资金募集和收入情况

（一）捐赠收入

1.非定向捐赠资金692,336.72元

       （1）张晓英捐赠款429,920.00元；

（2）蔡银叶捐赠款10,000.00元；

 （3）无锡灵山景区经营股份有限公司捐赠款165,000.00元；

   （4）无锡市祥符禅寺捐赠款（红十字会）87416.72元。

   2.定向捐赠资金4,706,096.00元

（1）无锡市灵山慈善基金会捐赠款（慈恩学愿）2,000,000.00元；

（2）无锡市灵山香烛工艺制品有限公司捐赠款（慈恩学院）1,250,000.00元；

（3）无锡灵山景区经营股份有限公司捐赠款1,085,000.00元，其中：

①“文化润疆“项目捐赠款110,000.00元；

②“东林中学“项目捐赠款225,000.00元；

③“滨湖区芯蕊社会服务发展中心初期扶助建设“项目捐赠款50,000.00元 

④“祥符慈善基金会志愿者团队建设“项目捐赠款100,000.00元；”

⑤“祥韵青少年社会实践基地“项目捐赠款200,000.00元；   

⑥“祥韵社创“项目捐赠款100,000.00元；

⑦“循化县特殊教育学校律动室援助“项目捐赠款200,000.00元；

⑧“益动乐行“项目捐赠款100,000.00元。

（4）江苏恒德网络科技有限公司捐赠款45,000.00元；

（5）苏州德友云网络科技有限公司捐赠款14,500.00元；

（6）无锡恒德信息科技有限公司捐赠款26,596.00元；

（7）无锡明星劳务有限公司捐赠款20,000.00元；

（8）无锡清韵物业管理有限公司捐赠款30,000.00元；

（9）谢燕云捐赠款70,000.00元；

（10）陈泓良捐赠款115,000.00元；

（11）陆定发捐赠款50,000.00元。

 （二）其他收入

       1.无锡滨湖区马山街道办事处党员党费活动费返还120.00元；

       2.2021年01月01日至2021年12月31日利息收入40,838.35元   

以上两项总收入为5,439,391.07元。

二、资金支出和使用情况

  （一）2021年01月至2021年12月公益性活动总支出为4,141,788.38元。

     （1）向无锡市滨湖区佛教协会支付河南救灾捐赠款50,000.00元；

     （2）向江苏佛学院慈恩学院助学捐赠支出3,045,201.89元；

     （3）向无锡市红十字会捐赠支出87,416.72元；

     （4）支援扬州抗疫物资支出50,000.00元；

     （5）向稻香小学创客中心装修及设备设施采购项目支出（“慈恩学愿”）304,120.00元；

     （6）“清韵物业”项目支出245,000.00元；

     （7）向癌症患者尤俊欣捐赠支出10,000.00元；

     （8）走访慰问群丰村困难户捐赠支出8,576.00元；

       （9）走访慰问无锡市锡山区鹅湖镇青荡村尿毒症患者周鑫捐赠支出3,144.00元；

     （10）"益动乐行·乐学北桥 祥乐迎新荟"活动支出2,945.47元；

     （11）”寒冬送温暖 真情暖人心”活动支出5,041.00元；

     （12）迎春送福写春联活动支出1,079.00元；

     （13）情暖元宵，爱在“益”起活动支出200.00元；

     （14）馨香花语，造趣艺术 活动支出3,690.00元；

     （15）浓情五月 感恩母亲-母亲节亲子口红DIY主题活动支出1,180.43元；

     （16）“情系夕阳 益动乐行”江阴一日游活动支出9,550.29元；

     （17）“情暖夕阳 益动乐行”沙家浜一日游活动支出9,969.07元；

     （18）“多彩六一 快乐童年”儿童节马赛克花瓶DIY：活动支出1,215.7元；

     （19）向无锡市滨湖区马山街道群丰社区股份经济合作社捐助服务项目支出70,254.40元;

     （20）向无锡市滨湖区马山街道群丰社区工作站捐赠支出（慈恩学愿）20,000.00元;

     （21）“情满中秋节 关怀暖人心”迎中秋送祝福关怀老人活动支出4,536.00元;

     （22）“九九重阳节 情暖老人心”红色观影活动支出2,983.00元;

     （23）“温情敬老 暖心重阳”重阳节慰问高龄老人活动支出3,260.00元;

     （25）“文化润疆”项目支出100,000.00元;

     （26）“智慧助老 科技同行”慧生活老人智能手机培训实践活动支出6,339.43元；

     （27） “情暖银龄 温情相伴”乐生活老年人交流互动活动支出1,773.59元；

     （28）“芯蕊社会服务发展中心初期扶助建设”项目支出49,607.88元

     （29） 服务成本（与项目有关的支出）44,704.51元。

（二）管理费用271,327.11元

     其中：

       （1）办公费141,393.34元

       （2）服务费1,414.15元；

（3）手续费922.50元；

（4）审计费5,000.00元；

（5）折旧费9,845.20元；

（6）代理费7,800.00元；

（7）维修费93,577.16元；

（8）摊销费2,248.89元；

 （9）制作费3,887.50元；

（10）水电费5,154.37元；

（11）垃圾费84.00元。

  以上两项总支出为4,413,115.49元。 

三、结余

   2021年12月31日收支结余为1,026,275.58元

   2021年12月31日资产总额为7,564,603.43元

四、2022全年公益性活动支出预计4,850,000.00元。其中：

（1）向江苏佛学院慈恩学院助学捐赠支出3,700,000.00元；　

（2）爱心助学，对贫困学生等捐赠支出310,000.00元；

（3）慈心养老，为老弱病残人员等弱势群体提供资助100,000.00元；

（4）定向捐赠“清韵物业”项目支出490,000.00元；

（5）“祥韵青少年社会实践基地”捐赠支出200,000.00元。

   （6）抗疫救灾捐赠支出50,000.00元。

五、资金管理情况 

全年各项支出比例均符合《基金会管理条例》和我会章程规定。我们将继续按照4A级标准，坚持公开、公正、透明、高公信力的原则，接受国家和社会的审计与监督，及时反馈财务信息，不断推进慈善事业的发展。

在资金管理上，做好资金的保值、增值和开源节流工作，合理安排好资金，保证资助项目按计划如期拨付，筹划好善款，保证资金安全、有效的运行。在探索稳健投资的过程中结合本基金会发展的实际情况，进一步规范基金资金运作，按照合法、安全、有效的原则逐步开展理财和投资活动，努力提高基金增值率。

无锡市祥符慈善基金会

2021年财务预算执行情况及2022年财务预算报告

一、2021年主要预算指标完成情况

2021年，祥符慈善基金会实现总收入5,439,391.07 元，预算完成率94.8%，其中：接受捐赠收入5,398,432.72元，预算完成率95.41%；投资收益到账 40,958.35元，预算完成率51.20 %。

2021年，祥符慈善基金会的业务活动成本4,141,788.38元，其中：资助成本 4,097,083.87元，预算完成率112.13%；服务成本44,704.51元；各项经费总支出271,327.11元，占当年总支出的6.15%（见表1）

2021年度，捐赠收入、资助指标预算完成率都超过90%以上，公益性活动支出占上年末净资产的比例为63.33%；年度管理费用占本年总支出的比例为6.15%。两项比例均符合财政部、税务总局、民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告（公告2020年第27号），不具有公开募捐资格的社会组织，前两年度每年用于公益慈善事业的支出占上年末净资产的比例均不得低于8%。计算该比例时，可以用前三年年末净资产平均数代替上年末净资产。不具有公开募捐资格的社会组织，前两年每年支出的管理费用占当年总支出的比例均不得高于12%。

 二、2021年度财务状况分析

1.资产结构优质

截止2021年末，祥符慈善基金会资产总额7,564,603.43元，负债总额 0.00元；净资产总额7,564,603.43元，其中：限定性净资产4,502,625.98元、非限定性净资产3,061,977.45元，非限定性净资产逐年稳定增长。资产总额较上年增加1,026,275.58元，增长15.70%.

2021年末, 祥符慈善基金会资产总额中流动资产7,499,804.30元，占资产总额的99.14%，其中：货币资金 5,931,085.50元，占资产总额的78.41%，短期投资1,500,000.00元，占资产总额的19.83%，存货1218.8元，占资产总额0.16‰ ，预付账款67,500.00元，占资产总额0.89%。

2021年末, 祥符慈善基金会资产总额中非流动资产64,799.13元，占资产总额的0.86%,其中：固定资产净值64799.13元，占资产总额的0.86%.

2021年末，祥符慈善基金会净资产总额7,564,603.43元，其中:限定性净资产4,502,625.98元，占净资产总额的59.52%；非限定性净资产3,061,977.45元，占净资产总额的40.48%。(见表2)

祥符慈善基金会资产结构与负债、净资产的结构平衡合理，流动资产充足，可完全保障待偿还负债和资助款项的拨付。低负债、高净资产的结构使得财务风险低微，有利于保障机构长期良性发展。

2.捐赠结构分析及捐赠合作个性化趋势

2021年，祥符慈善基金会捐赠收入5,398,432.72元，预算完成率95.41%，其中：非限定性捐赠收入692,336.72元(占捐赠收入的12.82%)，限定性捐赠收入4,706,096.00元(占捐赠收入的87.18%) 。

2021年，境内法人或其他组织捐款4,723,512.72元，占捐贈收入的比例为87.49%；境内自然人捐款674,920.00元，占捐赠收入的比例为12.51%。(见表3)

3.公益资助项目有效执行

2021年, 祥符慈善基金会业务活动成本合计 4,141,788.38元，较预算增长13.35%。其中：直接用于项目的资助4,097,083.87元，占业务活动支出的98.92%，项目服务成本44,704.51元，占比1.08%。2021年, 江苏佛学院慈恩学院项目得到灵山香烛工艺制品有限公司等捐方支持，维持较大的资助规模。(见表4)

 4.投资收益偏低

2021年, 祥符慈善基金会认真执行理事会审议的年度投资计划，坚持以固定收益为主的策略，购买了富满盈22号私募基金1,000,000.00元，招商银行汇添富和聚宝（000600）500,000.00元，由于政策原因银行已取消保本收益类理财产品，所以购买了年化利率1.16%七天单位通知存款5,900,000.00元，通过合理资产配置和严谨的风险分析和控制较好地保障了投资项目本息安全。实现投资收益40,838.35元。投资收益低于去年，预算完成率仅51.05%。

5.   各项服务与管理费用运营分析

2021年，祥符慈善基金会严格按照《基金会管理条例》规定支出各项费用，全年管理费用271,327.11元，占全年总支出的6.15%，预算差异率122.06%。 (见表5)

三、预算的基本原则和2022年度预算

2021年，结合祥符慈善基金会近年财务预算执行的情况，就预算汇总平衡提出以下几个主要控制原则

1.    公益项目资助成本(资助支出)不低于前两年度每年用于公益慈善事业的支出占上年末净资产的比例不得低于上年末净资产的百分之八；即2022年不低于605,168.27元（7,564,603.43*8%）。

2.     项目服务成本、筹资费用和管理费用支出严格按照《基金会管理条例》《关于规范基金会行为的若干规定》不超过当年总支出的百分之十二。（见表6）